公司资金的内部管理制度

发布时间:2019-03-10

公司资金的内部管理制度,是企业所有资产中流货币资金是企业资产的重要组成部分,因此制定公也是企业中比较容易流失的资产,司货币资金的管理制度,银行涉及的是现金收付、出纳是管理公司资金工作的重要岗位,结算等业务工作,是直接关系到公司和员工的经济否清晰出纳的职责范围和权限,利益,道德观念都会直接影响到公司资金的内部管理控制的法制意识、,执行效果,牵制与稽查的资金控制管理制度,公司来说是十分重要,的,一、公司资金的管理、使用规定:,其用途必须只能用于公司的日常费用开支、公司的所有资金,任何与公司业务活动无关一切与公司经济业务有关的相关事项,的支出,公司所有经济活动资金的流入,其个人帐户必须是独立用于公司资金的其余要存入个人帐户的,专用帐户,只有这用于仅存放公司的流动资金,样,.为了防止公司资金的管理混乱和挪用等情况出现,格遵守以下的现金管理制度:,出纳必须严格限额控制每日的库存现金量,上星期现金总支出的每天平均量,填写提现申请表,出纳必须当天把当库存量高于限额时,现金存回银行,银行印鉴要分别由两名财务人员分开保管,保管银行卡的不能知卡和密码要分别由两名财务人员分开保管,道密码,必须马上打印该卡的余额单,随时盘点,所有现金的支付,一不可,则要承担因此而引起的所有责任,付款凭证以及重复报销的情况发样章,生,出纳必须每天在下班前清点库存现金,结余额进行核对,的盘点,相符,而造成的不符现象,二、单据报销的规定:,所有报销的单据必须要有完整的凭证,是收据的就在存是发票的报销就在对公帐户上支付,放公司资金的私人帐户上支付,2,财务审核、再提呈公司董事长审批才能有效,否则就是违反了财务人员的职责和权限序财务人员绝不能代办,范围的规定,三、报销凭证记帐的规定:,所有记帐的凭证,销的凭证,出纳要根据公司每天资金业务的发生。

动性最强的资产,是保证企业货币安全完整的重要手段,出纳员的诚信、业务水平、工作态度、以及是,同时,因此,监督、对,为此,.1,都绝对不能支付,除了必须存入对公账户之外,绝对不能公司与私人的资金混放,应当尽快清空其个人资金,才能更准确、清晰、完整地反映公司资金的实际余额,必须严3,库存现金量为,出纳要当库存量低于限额时,列明提现金额、大概要支付的事项,务经理审批后才能提现, )3(存放公司资金的所有银行卡都必须交由财务部门保管,知道密码的不能保管银行卡,以便资金的,出纳必须凭有效的凭证才能支付,对不符合规定的资金支付申请,)5(的字付讫”/“收出纳要在所有已报销了的原始凭证上加盖,以防止有人盗窃、篡改,并与现金日记账的,发现问题要及时处理,包括资金、报销凭证和出纳帐簿的查核,发现有不符的情况,谁出错谁承担责任,发票与收据必须分开填1,写报销单,递交主管经理签名证明人、签名,缺一不可,必须要以已报销的凭证为记帐的依据,不能记帐,除了要登记出纳帐簿之2。

公司管理层的领导,依法建立服务于公司资金安全、加强内部相互,特制定公司资金的内部管理制度如下:,公司任何人都没有例外的权利,2,如有混放的现象,)1(,提交至财,)2(,出纳每次提现或存款后,缺,出纳应当拒绝支付,)6(,财务经理要对存放公司资金的所有帐户进行定期与不定期,核对是否帐实,要及时找出原因,支付凭证必须由经手人填写、,上述程,未报1,否则会造成帐实不符。

他们的管理方式、知识水平、, )4(,否,)7(,如果是因工作差错。

导读:文档《公司资金的内部管理制度》共2页,当前为第1页,大小为17kb,是教育专区、幼儿教育、幼儿读物相关类别的资料,并提供若干种公司资金的内部管理制度的文本文档下载,如word文档下载、wps文档下载等。公司资金的内部管理制度,以下便是第1页的正文:

公司资金的内部管理制度

是企业所有资产中流货币资金是企业资产的重要组成部分,

因此制定公也是企业中比较容易流失的资产。动性最强的资产,

司货币资金的管理制度,是保证企业货币安全完整的重要手段。

银行涉及的是现金收付、出纳是管理公司资金工作的重要岗位,

结算等业务工作。出纳员的诚信、业务水平、工作态度、以及是

是直接关系到公司和员工的经济否清晰出纳的职责范围和权限,

利益。同时,公司管理层的领导,他们的管理方式、知识水平、

道德观念都会直接影响到公司资金的内部管理控制的法制意识、

执行效果。因此,依法建立服务于公司资金安全、加强内部相互

牵制与稽查的资金控制管理制度,监督、对

公司来说是十分重要

的。为此,特制定公司资金的内部管理制度如下:

一、公司资金的管理、使用规定:

其用途必须只能用于公司的日常费用开支、公司的所有资金,.1

任何与公司业务活动无关一切与公司经济业务有关的相关事项。

的支出,都绝对不能支付。公司任何人都没有例外的权利。

公司所有经济活动资金的流入,除了必须存入对公账户之外,2.

其个人帐户必须是独立用于公司资金的其余要存入个人帐户的,

专用帐户,绝对不能公司与私人的资金混放。如有混放的现象,

只有这用于仅存放公司的流动资金。应当尽快清空其个人资金,

样,才能更准确、清晰、完整地反映公司资金的实际余额。

.为了防止公司资金的管理混乱和挪用等情况出现,必须严3

格遵守以下的现金管理制度:

出纳必须严格限额控制每日的库存现金量。库存现金量为.)1(

上星期现金总支出的每天平均量,出纳要当库存量低于限额时,

填写提现申请表,列明提现金额、大概要支付的事项,提交至财

出纳必须当天把当库存量高于限额时,务经理审批后才能提现;

现金存回银行。

银行印鉴要分别由两名财务人员分开保管。.)2(

. )3(存放公司资金的所有银行卡都必须交由财务部门保管。

保管银行卡的不能知卡和密码要分别由两名财务人员分开保管,

道密码,知道密码的不能保管银行卡。出纳每次提现或存款后,

必须马上打印该卡的余额单,以便资金的

随时盘点。

所有现金的支付,出纳必须凭有效的凭证才能支付,缺. )4(

一不可。对不符合规定的资金支付申请,出纳应当拒绝支付,否

则要承担因此而引起的所有责任。

.)5(的字付讫”/“收出纳要在所有已报销了的原始凭证上加盖

付款凭证以及重复报销的情况发样章,以防止有人盗窃、篡改

生。

出纳必须每天在下班前清点库存现金,并与现金日记账的.)6(

结余额进行核对,发现问题要及时处理。财务经理要对存放公司资金的所有帐户进行定期与不定期.)7(

的盘点,包括资金、报销凭证和出纳帐簿的查核,核对是否帐实

相符。发现有不符的情况,要及时找出原因,如果是因工作差错

而造成的不符现象,谁出错谁承担责任。

二、单据报销的规定:

所有报销的单据必须要有完整的凭证,发票与收据必须分开填1.

是收据的就在存是发票的报销就在对公帐户上支付,写报销单。

放公司资金的私人帐户上支付。

2.递交主管经理签名证明人、签名,支付凭证必须由经手人填写、

财务审核、再提呈公司董事长审批才能有效,缺一不可。上述程

否则就是违反了财务人员的职责和权限序财务人员绝不能代办,

范围的规定。

三、报销凭证记帐的规定:

所有记帐的凭证,必须要以已报销的凭证为记帐的依据,未报1.

销的凭证,不能记帐,否则会造成帐实不符。

出纳要根据公司每天资金业务的发生,除了要登记出纳帐簿之2.

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